Факторинг пришёл в Россию относительно недавно и сейчас набирает обороты. Все больше предприятий прибегают к услугам факторинга в банках. Факторинг – это форма товарного кредита или беззалоговый расчет с поставщиком и переуступка долга к покупателю. Это эффективный метод получения финансирования при работе с отсроченными платежами. Клиент не откажется от товара из-за нежелания вносить предоплату, а поставщик сможет продолжить работу, имея финансы на новые закупки.

Участники факторинга

В сделке участвуют три стороны, и каждая из них имеет свою выгоду и играет свою роль:

  • Кредитор предоставляет товары и услуги. Может продолжать работу, используя финансы, предоставленные фактором;
  • Дебитор-покупатель. Получает отсрочку платежа за полученные товары или услуги;
  • Фактор предоставляет займ без залога, обычно это банк. Выгода от участия – комиссия от сделки.

Плюсы и минусы факторинга

  • Отрицательные стороны использования факторинга:
  • высокая стоимость услуг;
  • обязательное предоставление данных о клиентах и собственных сделках;
  • только безналичные сделки.
  • Преимущества факторинга, которых гораздо больше:
  • отсутствие залога;
  • лояльность к клиентам с хорошей платежеспособностью;
  • при отсутствии регресса поставщик не имеет никаких рисков, их берет на себя факторинговая компания;
  • планирование финансовых потоков и сокращение кассовых разрывов;
  • средства, полученные от фактора, не считаются кредитными и никак не влияют на показатели баланса;
  • крупные факторинговые компании и банки дают возможность в режиме онлайн смотреть за сделкой и поступлением платежей;
  • учитываются все поставки, даже не включенные в схему финансирования.

Схема факторинга

Самая частая схема факторинга выглядит следующим образом:

  • Заключение договора о поставке товаров или услуг с отсрочкой по платежу;
  • Принятие решения сторонами о пользовании услугами факторинговой компании;
  • Поставщик заключает договор с банком и передает все необходимые документы.
  • Фактор производит оплату до 90% от стоимости предоставленных товаров;
  • Дебитор вносит оплату за полученные товары на счёт фактора.

Пример расчета факторинга Продавец поставил товара на 150 тыс. руб. Фактор выплатил 90% и взял комиссию 13% годовых + комиссию за каждый счет-фактуру в размере 30 руб. Дебитор получил отсрочку 180 дней. Поставка была осуществлена 1 июля, фактор перевёл денежные средства, а 24 июля дебитор выплатил задолженность. Чтобы узнать сумму переплаты фактору, используйте схему: (150000*0,9*0,13)/365*23=1105,89. Плюс 30 руб. за оформление счёт-фактуры 1105,89+30=1135,89

  • 150000 — сумма задолженности;
  • 0,9 — процент долга;
  • 0,13 — процент за предоставленные услуги;
  • 365 — количество дней в году;
  • 23 — количество дней, в которые дебитор использовал деньги.

Правила выбора банка для заключения договора факторинга

  • Определите цель факторинга.
  • Решите, хотите Вы работать с банком или факторинговой компанией.
  • банки удобны для тех, у кого крупные товарообороты. Но будьте готовы к тщательным проверкам Вас и Ваших клиентов;
  • факторинговые компании удобны небольшим предприятиям с маленьким товарооборотом.
  • Проанализируйте отзывы о факторах.
  • Оцените стоимость услуг, предоставляемых фактором, и стоимость кредита.
  • Узнайте, есть ли возможность осуществлять работу с фактором онлайн. Это значительно сократит срок прохождения оплаты.

Лучшие банки, предоставляющие факторинговые услуги

Сегодня лучшими финансовыми организациями, предоставляющими такие услуги, считаются:

  • ВТБ-факторинг;
  • Сбербанк Факторинг;
  • Группа Промсвязьбанк;
  • Альфа-Банк;
  • ГПБ-факторинг (группа Газпромбанка).