Факторинг пришёл в Россию относительно недавно и сейчас набирает обороты. Все больше предприятий прибегают к услугам факторинга в банках. Факторинг – это форма товарного кредита или беззалоговый расчет с поставщиком и переуступка долга к покупателю. Это эффективный метод получения финансирования при работе с отсроченными платежами. Клиент не откажется от товара из-за нежелания вносить предоплату, а поставщик сможет продолжить работу, имея финансы на новые закупки.

Участники факторинга

В сделке участвуют три стороны, и каждая из них имеет свою выгоду и играет свою роль:

• Кредитор предоставляет товары и услуги. Может продолжать работу, используя финансы, предоставленные фактором;
• Дебитор-покупатель. Получает отсрочку платежа за полученные товары или услуги;
• Фактор предоставляет займ без залога, обычно это банк. Выгода от участия – комиссия от сделки.

Плюсы и минусы факторинга

• Отрицательные стороны использования факторинга:

• высокая стоимость услуг;
• обязательное предоставление данных о клиентах и собственных сделках;
• только безналичные сделки.
• Преимущества факторинга, которых гораздо больше:

• отсутствие залога;
• лояльность к клиентам с хорошей платежеспособностью;
• при отсутствии регресса поставщик не имеет никаких рисков, их берет на себя факторинговая компания;
• планирование финансовых потоков и сокращение кассовых разрывов;
• средства, полученные от фактора, не считаются кредитными и никак не влияют на показатели баланса;
• крупные факторинговые компании и банки дают возможность в режиме онлайн смотреть за сделкой и поступлением платежей;
• учитываются все поставки, даже не включенные в схему финансирования.

Схема факторинга

Самая частая схема факторинга выглядит следующим образом:

• Заключение договора о поставке товаров или услуг с отсрочкой по платежу;
• Принятие решения сторонами о пользовании услугами факторинговой компании;
• Поставщик заключает договор с банком и передает все необходимые документы.

• Фактор производит оплату до 90% от стоимости предоставленных товаров;
• Дебитор вносит оплату за полученные товары на счёт фактора.

Пример расчета факторинга Продавец поставил товара на 150 тыс. руб. Фактор выплатил 90% и взял комиссию 13% годовых + комиссию за каждый счет-фактуру в размере 30 руб. Дебитор получил отсрочку 180 дней. Поставка была осуществлена 1 июля, фактор перевёл денежные средства, а 24 июля дебитор выплатил задолженность. Чтобы узнать сумму переплаты фактору, используйте схему: (150000*0,9*0,13)/365*23=1105,89. Плюс 30 руб. за оформление счёт-фактуры 1105,89+30=1135,89

• 150000 — сумма задолженности;
• 0,9 — процент долга;
• 0,13 — процент за предоставленные услуги;
• 365 — количество дней в году;
• 23 — количество дней, в которые дебитор использовал деньги.

Правила выбора банка для заключения договора факторинга

• Определите цель факторинга.
• Решите, хотите Вы работать с банком или факторинговой компанией.

• банки удобны для тех, у кого крупные товарообороты. Но будьте готовы к тщательным проверкам Вас и Ваших клиентов;
• факторинговые компании удобны небольшим предприятиям с маленьким товарооборотом.

• Проанализируйте отзывы о факторах.
• Оцените стоимость услуг, предоставляемых фактором, и стоимость кредита.
• Узнайте, есть ли возможность осуществлять работу с фактором онлайн. Это значительно сократит срок прохождения оплаты.

Лучшие банки, предоставляющие факторинговые услуги

Сегодня лучшими финансовыми организациями, предоставляющими такие услуги, считаются:

• ВТБ-факторинг;
• Сбербанк Факторинг;
• Группа Промсвязьбанк;
• Альфа-Банк;
• ГПБ-факторинг (группа Газпромбанка).